• Dernière modification le: 14 November 2020

Pologne

Exemples de factures et de notes de crédit cXML conformes pour la Pologne

Introduction

Les règles de TVA polonaises sur la mise en page et les informations à fournir sur les factures suivent généralement les exigences de la directive européenne sur la TVA (2006/112/CE, 2010/45/UE) et ses exigences en matière de TVA.

Remarques générales

  • Lors de la configuration de votre adresse de versement, votre numéro de TVA doit commencer par PL, suivi de dix chiffres, par exemple : PL1234567890
  • Tous les montants de taxe doivent inclure les attributs alternateAmount et alternateCurrency. La devise de remplacement doit être fixée à PLN. Voir Fournir des montants dans la devise locale pour plus d'informations.
  • Utilisez les extrinsèques suivantes lors de l'envoi d'une facture polonaise certifiée conforme : ExchangeRate
  • Vous pouvez avoir besoin d'extrinsèques supplémentaires spécifiques à votre secteur d'activité ou à votre situation de facturation. Si vous devez fournir un numéro de déclaration en douane, un bureau de douane et/ou une date de déclaration en douane, ceux-ci doivent être ajoutés à la facture à l'aide de l' <Comments> étiquette sur la première ligne de facture : <Comments xml:lang="en-US">Renseignements douaniers</Comments> . Voir Ajout d'extrinsèques à votre facture pour plus d'informations.
Remarque

Coupa ne prend pas en charge les documents fiscaux correctifs en Pologne.

Conseils sur le terrain pour les fournisseurs

Les fournisseurs peuvent utiliser ces conseils pour les aider à se mettre en place sur le CSP et à facturer en peu de temps.

  • Type de société : Veuillez inclure le type d'entreprise par rapport à la façon dont votre entreprise est légalement enregistrée. Par exemple, s'il s'agit d'une société à responsabilité limitée ou non.
  • Lieu d'immatriculation : Indiquez le lieu d'immatriculation de votre société.
  • Numéro du permis : Veuillez inscrire le numéro de permis de votre entreprise.
  • Date du permis : Veuillez inscrire la date à laquelle le permis de votre entreprise est effectif.
  • Capital social : Vous devez indiquer ici le capital social de cette société enregistrée.

Exigences relatives au contenu de la facture

Champ de contenu de facture Obligatoire/Conditionnel Commentaires
Nom du fournisseur Obligatoire Le nom complet du fournisseur
Adresse du fournisseur Obligatoire Adresse du fournisseur
N ° TVA du fournisseur Obligatoire Le numéro de TVA du fournisseur
Nom du rapport fiscal du fournisseur Conditionnel Le nom du représentant fiscal du fournisseur
Adresse du représentant fiscal du fournisseur Conditionnel Adresse du représentant fiscal du fournisseur
Numéro de TVA du représentant fiscal du fournisseur Conditionnel Numéro de TVA du représentant fiscal du fournisseur
Compte bancaire du fournisseur Recommandé Le domicile et le numéro d'au moins un compte bancaire dont la société est titulaire
Numéro de compte bancaire du fournisseur. Recommandé Voir la ligne ci-dessus « Compte bancaire »
Type de fournisseur de l'entreprise Obligatoire
Numéro de licence du fournisseur Recommandé Le numéro de la licence qui est nécessaire pour exercer une activité réglementée
Date de licence du fournisseur Recommandé La date de la licence dont j'ai besoin pour exercer une activité réglementée
Capital social du fournisseur Recommandé La partie du capital d'une société qui provient de l'émission d'actions
BuyerName Obligatoire Le nom complet du fournisseur
Adresse Obligatoire Adresse de l'acheteur
ID DE TVA Conditionnel Le numéro de TVA de l'acheteur
Nom du représentant fiscal Recommandé Nom du représentant fiscal de l'acheteur
Adresse du représentant fiscal Recommandé Adresse du représentant fiscal de l'acheteur
Numéro de TVA du représentant fiscal Recommandé Numéro de TVA du représentant fiscal de l'acheteur
Informations au niveau de la facture
Date de facture Obligatoire La date d'émission de la facture
Date d'approvisionnement Conditionnel La date de la fourniture des biens/services
Numéro de facture Obligatoire Le numéro sous lequel la facture est mentionnée dans le journal des ventes du fournisseur.
Adresse de livraison Recommandé Adresse du lieu de livraison
Référence du droit fiscal Conditionnel
Lieu d'émission Recommandé Lieu d'émission de la facture
Devise Obligatoire La devise qui a été utilisée dans la transaction
Devise locale Conditionnel
Devise locale nette Recommandé Le montant à payer exprimé en devise locale (hors TVA)
Taxe en devise locale Conditionnel Le montant total de la taxe exprimé en devise locale par taux de TVA
Devise locale brute Recommandé Le montant total à payer exprimé en devise locale
Taux de change Recommandé Le taux de change entre le PLN et la devise utilisée
Numéro de la facture d'origine Conditionnel
Date de la facture d'origine Conditionnel La date d'émission de la facture initiale
Date d'approvisionnement initial Conditionnel La date de fourniture figurant sur la facture originale
Motif associé au crédit Conditionnel La raison de l'émission de la note de crédit et le changement de base imposable ou de TVA
Total net Obligatoire Montant à payer (hors TVA) par taux de TVA
Total des taxes Obligatoire Montant de la taxe
Total net Obligatoire Montant à payer (TVA incluse)
Montant à payer Recommandé Montant que l'acheteur doit payer
Date de paiement Recommandé La date de paiement
Modalités de paiement Recommandé Les conditions de paiement
Remise pour paiement anticipé Conditionnel La remise reçue lorsque le paiement anticipé est appliqué
Mode de paiement Recommandé Mode de paiement
Forme de paiement Recommandé Le moyen de paiement
N ° de déclaration en douane Recommandé
Bureau des douanes Recommandé Le nom du bureau de douane
Date de déclaration douanière Recommandé Date de déclaration
Quantité Obligatoire La quantité des biens fournis ou l'étendue et la nature des services rendus.
Description Obligatoire La description/nature des biens ou des services
Montant imposable Obligatoire Montant imposable par taux de TVA ou exonération (exprimé en euros)
Taux de la TVA Conditionnel Taux de TVA applicable (par bien/service)
Montant de la TVA Conditionnel TVA à payer au niveau de la ligne
Prix unitaire Obligatoire Hors TVA
Montant de remise Conditionnel
Pourcentage de remise Conditionnel
Conditions de remise Conditionnel
Unité de mesure Obligatoire L'unité de mesure utilisée lors de l'expression de la quantité
Montant du paiement anticipé Conditionnel Le montant du paiement anticipé reçu
Date de paiement anticipé Conditionnel La date à laquelle le paiement anticipé est reçu
Référence au mécanisme d'autoliquidation Conditionnel Le mécanisme de rétrofacturation transfère la responsabilité de la déclaration d'une transaction de TVA du fournisseur à l'acheteur d'un bien ou d'un service
Référence dans le cas où la fourniture est exonérée de TVA Conditionnel
Régime de la comptabilité de caisse Conditionnel Les principes de la comptabilité de caisse signifient que la TVA est enregistrée au moment de sa réception ; contrairement au système de comptabilité de la TVA standard où la TVA est enregistrée à la date d'émission ou de réception d'une facture de TVA, quel que soit le moment (ou si) le paiement est effectué.
Référence du régime de la marge bénéficiaire Conditionnel
Dupliquer Conditionnel
Commerce triangulaire Conditionnel

Champs extrinsèques

Vous pouvez avoir besoin d'extrinsèques supplémentaires spécifiques à votre secteur d'activité ou à votre situation de facturation. Si vous devez fournir un numéro de déclaration en douane, un bureau de douane et/ou une date de déclaration en douane, ceux-ci doivent être ajoutés à la facture à l'aide de l' <Comments> étiquette sur la première ligne de facture : <Comments xml:lang="en-US">Renseignements douaniers</Comments> . Voir Ajout d'extrinsèques à votre facture pour plus d'informations.

Exemples de factures

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