Pologne
Exemples de factures et de notes de crédit cXML conformes pour la Pologne
Introduction
Les règles de TVA polonaises sur la mise en page et les informations à fournir sur les factures suivent généralement les exigences de la directive européenne sur la TVA (2006/112/CE, 2010/45/UE) et ses exigences en matière de TVA.
Remarques générales
- Lors de la configuration de votre adresse de versement, votre numéro de TVA doit commencer par PL, suivi de dix chiffres, par exemple : PL1234567890
-
Tous les montants de taxe doivent inclure
lesattributs alternateAmountetalternateCurrency. La devise de remplacement doit être fixée àPLN. Voir Fournir des montants dans la devise locale pour plus d'informations. -
Utilisez les extrinsèques suivantes lors de l'envoi d'une facture polonaise certifiée conforme :
ExchangeRate -
Vous pouvez avoir besoin d'extrinsèques supplémentaires spécifiques à votre secteur d'activité ou à votre situation de facturation. Si vous devez fournir un numéro de déclaration en douane, un bureau de douane et/ou une date de déclaration en douane, ceux-ci doivent être ajoutés à la facture à l'aide de l'
<Comments>étiquette sur la première ligne de facture :<Comments xml:lang="en-US">Renseignements douaniers</Comments>. Voir Ajout d'extrinsèques à votre facture pour plus d'informations.
Remarque
Coupa ne prend pas en charge les documents fiscaux correctifs en Pologne.
Conseils sur le terrain pour les fournisseurs
Les fournisseurs peuvent utiliser ces conseils pour les aider à se mettre en place sur le CSP et à facturer en peu de temps.
- Type de société : Veuillez inclure le type d'entreprise par rapport à la façon dont votre entreprise est légalement enregistrée. Par exemple, s'il s'agit d'une société à responsabilité limitée ou non.
- Lieu d'immatriculation : Indiquez le lieu d'immatriculation de votre société.
- Numéro du permis : Veuillez inscrire le numéro de permis de votre entreprise.
- Date du permis : Veuillez inscrire la date à laquelle le permis de votre entreprise est effectif.
- Capital social : Vous devez indiquer ici le capital social de cette société enregistrée.
Exigences relatives au contenu de la facture
| Champ de contenu de facture | Obligatoire/Conditionnel | Commentaires |
|---|---|---|
| Nom du fournisseur | Obligatoire | Le nom complet du fournisseur |
| Adresse du fournisseur | Obligatoire | Adresse du fournisseur |
| N ° TVA du fournisseur | Obligatoire | Le numéro de TVA du fournisseur |
| Nom du rapport fiscal du fournisseur | Conditionnel | Le nom du représentant fiscal du fournisseur |
| Adresse du représentant fiscal du fournisseur | Conditionnel | Adresse du représentant fiscal du fournisseur |
| Numéro de TVA du représentant fiscal du fournisseur | Conditionnel | Numéro de TVA du représentant fiscal du fournisseur |
| Compte bancaire du fournisseur | Recommandé | Le domicile et le numéro d'au moins un compte bancaire dont la société est titulaire |
| Numéro de compte bancaire du fournisseur. | Recommandé | Voir la ligne ci-dessus « Compte bancaire » |
| Type de fournisseur de l'entreprise | Obligatoire | |
| Numéro de licence du fournisseur | Recommandé | Le numéro de la licence qui est nécessaire pour exercer une activité réglementée |
| Date de licence du fournisseur | Recommandé | La date de la licence dont j'ai besoin pour exercer une activité réglementée |
| Capital social du fournisseur | Recommandé | La partie du capital d'une société qui provient de l'émission d'actions |
| BuyerName | Obligatoire | Le nom complet du fournisseur |
| Adresse | Obligatoire | Adresse de l'acheteur |
| ID DE TVA | Conditionnel | Le numéro de TVA de l'acheteur |
| Nom du représentant fiscal | Recommandé | Nom du représentant fiscal de l'acheteur |
| Adresse du représentant fiscal | Recommandé | Adresse du représentant fiscal de l'acheteur |
| Numéro de TVA du représentant fiscal | Recommandé | Numéro de TVA du représentant fiscal de l'acheteur |
| Informations au niveau de la facture | ||
| Date de facture | Obligatoire | La date d'émission de la facture |
| Date d'approvisionnement | Conditionnel | La date de la fourniture des biens/services |
| Numéro de facture | Obligatoire | Le numéro sous lequel la facture est mentionnée dans le journal des ventes du fournisseur. |
| Adresse de livraison | Recommandé | Adresse du lieu de livraison |
| Référence du droit fiscal | Conditionnel | |
| Lieu d'émission | Recommandé | Lieu d'émission de la facture |
| Devise | Obligatoire | La devise qui a été utilisée dans la transaction |
| Devise locale | Conditionnel | |
| Devise locale nette | Recommandé | Le montant à payer exprimé en devise locale (hors TVA) |
| Taxe en devise locale | Conditionnel | Le montant total de la taxe exprimé en devise locale par taux de TVA |
| Devise locale brute | Recommandé | Le montant total à payer exprimé en devise locale |
| Taux de change | Recommandé | Le taux de change entre le PLN et la devise utilisée |
| Numéro de la facture d'origine | Conditionnel | |
| Date de la facture d'origine | Conditionnel | La date d'émission de la facture initiale |
| Date d'approvisionnement initial | Conditionnel | La date de fourniture figurant sur la facture originale |
| Motif associé au crédit | Conditionnel | La raison de l'émission de la note de crédit et le changement de base imposable ou de TVA |
| Total net | Obligatoire | Montant à payer (hors TVA) par taux de TVA |
| Total des taxes | Obligatoire | Montant de la taxe |
| Total net | Obligatoire | Montant à payer (TVA incluse) |
| Montant à payer | Recommandé | Montant que l'acheteur doit payer |
| Date de paiement | Recommandé | La date de paiement |
| Modalités de paiement | Recommandé | Les conditions de paiement |
| Remise pour paiement anticipé | Conditionnel | La remise reçue lorsque le paiement anticipé est appliqué |
| Mode de paiement | Recommandé | Mode de paiement |
| Forme de paiement | Recommandé | Le moyen de paiement |
| N ° de déclaration en douane | Recommandé | |
| Bureau des douanes | Recommandé | Le nom du bureau de douane |
| Date de déclaration douanière | Recommandé | Date de déclaration |
| Quantité | Obligatoire | La quantité des biens fournis ou l'étendue et la nature des services rendus. |
| Description | Obligatoire | La description/nature des biens ou des services |
| Montant imposable | Obligatoire | Montant imposable par taux de TVA ou exonération (exprimé en euros) |
| Taux de la TVA | Conditionnel | Taux de TVA applicable (par bien/service) |
| Montant de la TVA | Conditionnel | TVA à payer au niveau de la ligne |
| Prix unitaire | Obligatoire | Hors TVA |
| Montant de remise | Conditionnel | |
| Pourcentage de remise | Conditionnel | |
| Conditions de remise | Conditionnel | |
| Unité de mesure | Obligatoire | L'unité de mesure utilisée lors de l'expression de la quantité |
| Montant du paiement anticipé | Conditionnel | Le montant du paiement anticipé reçu |
| Date de paiement anticipé | Conditionnel | La date à laquelle le paiement anticipé est reçu |
| Référence au mécanisme d'autoliquidation | Conditionnel | Le mécanisme de rétrofacturation transfère la responsabilité de la déclaration d'une transaction de TVA du fournisseur à l'acheteur d'un bien ou d'un service |
| Référence dans le cas où la fourniture est exonérée de TVA | Conditionnel | |
| Régime de la comptabilité de caisse | Conditionnel | Les principes de la comptabilité de caisse signifient que la TVA est enregistrée au moment de sa réception ; contrairement au système de comptabilité de la TVA standard où la TVA est enregistrée à la date d'émission ou de réception d'une facture de TVA, quel que soit le moment (ou si) le paiement est effectué. |
| Référence du régime de la marge bénéficiaire | Conditionnel | |
| Dupliquer | Conditionnel | |
| Commerce triangulaire | Conditionnel |
Champs extrinsèques
Vous pouvez avoir besoin d'extrinsèques supplémentaires spécifiques à votre secteur d'activité ou à votre situation de facturation. Si vous devez fournir un numéro de déclaration en douane, un bureau de douane et/ou une date de déclaration en douane, ceux-ci doivent être ajoutés à la facture à l'aide de l' <Comments> étiquette sur la première ligne de facture : <Comments xml:lang="en-US">Renseignements douaniers</Comments> . Voir Ajout d'extrinsèques à votre facture pour plus d'informations.