• Zuletzt bearbeitet am: 14 November 2020

Polen

Beispiele für konforme cXML-Rechnungen und Gutschriften für Polen

Einleitung

Die polnischen Mehrwertsteuervorschriften für das Layout und die auf Rechnungen bereitzustellenden Informationen entsprechen im Allgemeinen den Anforderungen der europäischen Mehrwertsteuerrichtlinie (2006/112/EG, 2010/45/EU) und ihren Mehrwertsteueranforderungen.

Allgemeine Hinweise

  • Bei der Einrichtung Ihrer Überweisungsadresse muss Ihre Umsatzsteuer-Identifikationsnummer mit PL beginnen, gefolgt von zehn Ziffern, zum Beispiel: PL1234567890
  • Alle Steuerbeträge müssen die Attribute alternateAmount und alternateCurrency enthalten. Die alternative Währung muss auf PLN festgelegt sein. Weitere Informationen finden Sie unter Bereitstellen von Beträgen in lokaler Währung.
  • Verwenden Sie die folgenden Extrinsics, wenn Sie eine konformitätsgesicherte polnische Rechnung senden: ExchangeRate
  • Möglicherweise benötigen Sie zusätzliche Extrinsics, die für Ihre Branche oder Abrechnungssituation spezifisch sind. Wenn Sie eine Zollanmeldungsnummer, ein Zollamt und/oder ein Zollanmeldungsdatum angeben müssen, sollten diese der Rechnung mit dem <Comments> Tag in der ersten Rechnungszeile hinzugefügt werden: <Comments xml:lang="en-US">Zollinformationen</Comments> . Weitere Informationen finden Sie unter Hinzufügen von Extrinsics zu Ihrer Rechnung.
Hinweis

Coupa unterstützt keine korrigierenden Steuerdokumente in Polen.

Lieferanten-Feldtipps

Die Lieferanten können diese Tipps verwenden, um sie bei der Einrichtung des CSP und der schnellen Rechnungsstellung zu unterstützen.

  • Unternehmenstyp: Geben Sie die Rechtsform an, unter der Ihr Unternehmen eingetragen ist. Beispielsweise, ob es sich um eine GmbH handelt.
  • Registrierungsort: Geben Sie an, wo genau Ihr Unternehmen registriert ist.
  • Nummer der Genehmigung: Geben Sie die Zulassungsnummer Ihres registrierten Unternehmens an.
  • Datum der Genehmigung: Geben Sie das Datum an, ab dem die Zulassung Ihres Unternehmens gültig ist.
  • Gesellschaftskapital: Hier sollten Sie das Stammkapital dieses eingetragenen Unternehmens angeben.

Anforderungen an den Rechnungsinhalt

Rechnungsinhaltsfeld Obligatorisch/Bedingt Kommentare
Name des Lieferanten Obligatorisch Der vollständige Name des Lieferanten
Lieferantenadresse Obligatorisch Die Adresse des Lieferanten
USt-ID-Nr. Lieferant Obligatorisch Die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer des Lieferanten
Name im steuerlichen Vertreter des Lieferanten Bedingt Der Name des Steuervertreters des Lieferanten
Adresse des steuerlichen Vertreters des Lieferanten Bedingt Die Adresse des Steuervertreters des Lieferanten
USt-IdNr. Bedingt Die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer des Steuervertreters des Lieferanten
Bankkonto des Lieferanten Empfohlen Der Wohnsitz und die Nummer mindestens eines Bankkontos, dessen Inhaber die Gesellschaft ist
Kontonummer des Lieferanten Empfohlen Siehe oben Zeile „Bankkonto“
Lieferantenart des Unternehmens Obligatorisch
Lizenznummer des Lieferanten Empfohlen Die Nummer der Lizenz, die erforderlich ist, um eine regulierte Tätigkeit auszuüben
Lizenzdatum des Lieferanten Empfohlen Das Datum der Lizenz, die erforderlich ist, um eine regulierte Tätigkeit auszuüben
Lieferantenaktienkapital Empfohlen Der Teil des Kapitals eines Unternehmens, der aus der Ausgabe von Aktien stammt
BuyerName Obligatorisch Der vollständige Name des Lieferanten
Adresse Obligatorisch Die Adresse des Käufers
USt-IdNr. Bedingt Die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer des Einkäufers
Name steuerl. Vertreter Empfohlen Name des Steuervertreters des Käufers
Adresse steuerl. Vertreter Empfohlen Adresse des Steuervertreters des Käufers
USt-IdNr. USt-IdN Empfohlen USt-IdNr.
Informationen auf Rechnungsebene
Rechnungsdatum Obligatorisch Das Ausstellungsdatum der Rechnung
Lieferdatum Bedingt Das Datum der Lieferung der Waren/Dienstleistungen
Rechnungsnummer Obligatorisch Die Nummer, unter der die Rechnung im Verkaufsjournal des Lieferanten erwähnt wird.
Zustelladresse Empfohlen Die Adresse des Lieferorts
Steuerrechtliche Hinweise Bedingt
Ausstellungsort Empfohlen Ort, an dem die Rechnung ausgestellt wurde
Währung Obligatorisch Die Währung, die bei der Transaktion verwendet wurde
Landeswährung Bedingt
Landeswährung netto Empfohlen Der in Landeswährung ausgedrückte zu zahlende Betrag (exkl. MwSt.)
Steuer Landeswährung Bedingt Der Gesamtsteuerbetrag in Landeswährung pro Mehrwertsteuersatz
Landeswährung (brutto) Empfohlen Der in Landeswährung ausgedrückte Gesamtbetrag
Wechselkurs Empfohlen Der Wechselkurs zwischen PLN und der verwendeten Währung
Ursprüngliche Rechnungsnummer Bedingt
Ursprüngliches Rechnungsdatum Bedingt Das Ausstellungsdatum der Originalrechnung
Ursprüngliches Lieferdatum Bedingt Das auf der Originalrechnung angegebene Lieferdatum
Grund für Gutschrift Bedingt Der Grund für die Ausstellung der Gutschrift und die Änderung der Steuerbemessungsgrundlage oder der Mehrwertsteuer
Nettobetrag Obligatorisch Zu zahlender Betrag (ohne MwSt.) nach MwSt.-Satz
Gesamte Steuern Obligatorisch Steuerbetrag
Bruttogesamtbetrag Obligatorisch Zu zahlender Betrag (inkl. MwSt.)
Zu zahlender Betrag Empfohlen Betrag, den der Einkäufer zu zahlen hat
Zahlungsdatum Empfohlen Das Zahlungsdatum
Zahlungsbedingungen Empfohlen Die Zahlungsbedingungen
Skonto Bedingt Der bei Anwendung der frühzeitigen Zahlung erhaltene Rabatt
Zahlungsmethode Empfohlen Die Zahlungsmethode
Zahlungsformen Empfohlen Zahlform
Zollanmeldung Nr. Empfohlen
Zollbüro Empfohlen Name des Zollamtes
Zollanmeldungsdatum Empfohlen Erklärungsdatum
Menge Obligatorisch Die Menge der gelieferten Waren oder der Umfang und die Art der erbrachten Dienstleistungen.
Beschreibung Obligatorisch Die Beschreibung/Art der Waren oder Dienstleistungen
Steuerbasisbetrag Obligatorisch Steuerpflichtiger Betrag pro Mehrwertsteuersatz oder Steuerbefreiung (ausgedrückt in Euro)
MwSt.-Prozentsatz Bedingt Anwendbarer Mehrwertsteuersatz (pro Ware/Dienstleistung)
MwSt.-Betrag Bedingt Auf Positionsebene zu zahlende Mehrwertsteuer
Einzelpreis Obligatorisch Ohne MwSt.
Rabattbetrag Bedingt
Rabatt - Prozentsatz Bedingt
Rabattbedingungen Bedingt
Maßeinheit Obligatorisch Bei der Mengenangabe verwendete Maßeinheit
Betrag der Vorauszahlung Bedingt Der Betrag der erhaltenen Anzahlung
Zahlungsdatum im Voraus Bedingt Das Datum, an dem die Vorauszahlung eingegangen ist
Verweis auf den Reverse-Charge-Mechanismus Bedingt Der Reverse-Charge-Mechanismus verlagert die Verantwortung für die Meldung einer Mehrwertsteuertransaktion vom Lieferanten auf den Käufer einer Ware oder Dienstleistung
Referenz für den Fall, dass die Lieferung von der Mehrwertsteuer befreit ist Bedingt
Eingaben-Ausgaben-Rechnungsschema Bedingt Die Grundsätze der Kassenbuchhaltung bedeuten, dass die Mehrwertsteuer erfasst wird, wenn sie eingegangen ist; im Gegensatz zum Standard-Mehrwertsteuer-Buchhaltungsschema, bei dem die Mehrwertsteuer am Tag der Ausstellung oder des Eingangs einer Mehrwertsteuerrechnung erfasst wird, unabhängig davon, wann (oder ob) die Zahlung erfolgt.
Margenschema-Referenz Bedingt
Duplizieren Bedingt
Dreieckiger Handel Bedingt

Extrinsische Felder

Möglicherweise benötigen Sie zusätzliche Extrinsics, die für Ihre Branche oder Abrechnungssituation spezifisch sind. Wenn Sie eine Zollanmeldungsnummer, ein Zollamt und/oder ein Zollanmeldungsdatum angeben müssen, sollten diese der Rechnung mit dem <Comments> Tag in der ersten Rechnungszeile hinzugefügt werden: <Comments xml:lang="en-US">Zolldaten</Comments> . Weitere Informationen finden Sie unter Hinzufügen von Extrinsics zu Ihrer Rechnung.

Beispielrechnungen

Hinweis: Einige Inhalte wurden maschinell übersetzt.