Polen
Beispiele für konforme cXML-Rechnungen und Gutschriften für Polen
Einleitung
Die polnischen Mehrwertsteuervorschriften für das Layout und die auf Rechnungen bereitzustellenden Informationen entsprechen im Allgemeinen den Anforderungen der europäischen Mehrwertsteuerrichtlinie (2006/112/EG, 2010/45/EU) und ihren Mehrwertsteueranforderungen.
Allgemeine Hinweise
- Bei der Einrichtung Ihrer Überweisungsadresse muss Ihre Umsatzsteuer-Identifikationsnummer mit PL beginnen, gefolgt von zehn Ziffern, zum Beispiel: PL1234567890
-
Alle Steuerbeträge müssen die Attribute
alternateAmountundalternateCurrency enthalten. Die alternative Währung muss aufPLN festgelegt sein. Weitere Informationen finden Sie unter Bereitstellen von Beträgen in lokaler Währung. -
Verwenden Sie die folgenden Extrinsics, wenn Sie eine konformitätsgesicherte polnische Rechnung senden:
ExchangeRate -
Möglicherweise benötigen Sie zusätzliche Extrinsics, die für Ihre Branche oder Abrechnungssituation spezifisch sind. Wenn Sie eine Zollanmeldungsnummer, ein Zollamt und/oder ein Zollanmeldungsdatum angeben müssen, sollten diese der Rechnung mit dem
<Comments>Tag in der ersten Rechnungszeile hinzugefügt werden:<Comments xml:lang="en-US">Zollinformationen</Comments>. Weitere Informationen finden Sie unter Hinzufügen von Extrinsics zu Ihrer Rechnung.
Hinweis
Coupa unterstützt keine korrigierenden Steuerdokumente in Polen.
Lieferanten-Feldtipps
Die Lieferanten können diese Tipps verwenden, um sie bei der Einrichtung des CSP und der schnellen Rechnungsstellung zu unterstützen.
- Unternehmenstyp: Geben Sie die Rechtsform an, unter der Ihr Unternehmen eingetragen ist. Beispielsweise, ob es sich um eine GmbH handelt.
- Registrierungsort: Geben Sie an, wo genau Ihr Unternehmen registriert ist.
- Nummer der Genehmigung: Geben Sie die Zulassungsnummer Ihres registrierten Unternehmens an.
- Datum der Genehmigung: Geben Sie das Datum an, ab dem die Zulassung Ihres Unternehmens gültig ist.
- Gesellschaftskapital: Hier sollten Sie das Stammkapital dieses eingetragenen Unternehmens angeben.
Anforderungen an den Rechnungsinhalt
| Rechnungsinhaltsfeld | Obligatorisch/Bedingt | Kommentare |
|---|---|---|
| Name des Lieferanten | Obligatorisch | Der vollständige Name des Lieferanten |
| Lieferantenadresse | Obligatorisch | Die Adresse des Lieferanten |
| USt-ID-Nr. Lieferant | Obligatorisch | Die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer des Lieferanten |
| Name im steuerlichen Vertreter des Lieferanten | Bedingt | Der Name des Steuervertreters des Lieferanten |
| Adresse des steuerlichen Vertreters des Lieferanten | Bedingt | Die Adresse des Steuervertreters des Lieferanten |
| USt-IdNr. | Bedingt | Die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer des Steuervertreters des Lieferanten |
| Bankkonto des Lieferanten | Empfohlen | Der Wohnsitz und die Nummer mindestens eines Bankkontos, dessen Inhaber die Gesellschaft ist |
| Kontonummer des Lieferanten | Empfohlen | Siehe oben Zeile „Bankkonto“ |
| Lieferantenart des Unternehmens | Obligatorisch | |
| Lizenznummer des Lieferanten | Empfohlen | Die Nummer der Lizenz, die erforderlich ist, um eine regulierte Tätigkeit auszuüben |
| Lizenzdatum des Lieferanten | Empfohlen | Das Datum der Lizenz, die erforderlich ist, um eine regulierte Tätigkeit auszuüben |
| Lieferantenaktienkapital | Empfohlen | Der Teil des Kapitals eines Unternehmens, der aus der Ausgabe von Aktien stammt |
| BuyerName | Obligatorisch | Der vollständige Name des Lieferanten |
| Adresse | Obligatorisch | Die Adresse des Käufers |
| USt-IdNr. | Bedingt | Die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer des Einkäufers |
| Name steuerl. Vertreter | Empfohlen | Name des Steuervertreters des Käufers |
| Adresse steuerl. Vertreter | Empfohlen | Adresse des Steuervertreters des Käufers |
| USt-IdNr. USt-IdN | Empfohlen | USt-IdNr. |
| Informationen auf Rechnungsebene | ||
| Rechnungsdatum | Obligatorisch | Das Ausstellungsdatum der Rechnung |
| Lieferdatum | Bedingt | Das Datum der Lieferung der Waren/Dienstleistungen |
| Rechnungsnummer | Obligatorisch | Die Nummer, unter der die Rechnung im Verkaufsjournal des Lieferanten erwähnt wird. |
| Zustelladresse | Empfohlen | Die Adresse des Lieferorts |
| Steuerrechtliche Hinweise | Bedingt | |
| Ausstellungsort | Empfohlen | Ort, an dem die Rechnung ausgestellt wurde |
| Währung | Obligatorisch | Die Währung, die bei der Transaktion verwendet wurde |
| Landeswährung | Bedingt | |
| Landeswährung netto | Empfohlen | Der in Landeswährung ausgedrückte zu zahlende Betrag (exkl. MwSt.) |
| Steuer Landeswährung | Bedingt | Der Gesamtsteuerbetrag in Landeswährung pro Mehrwertsteuersatz |
| Landeswährung (brutto) | Empfohlen | Der in Landeswährung ausgedrückte Gesamtbetrag |
| Wechselkurs | Empfohlen | Der Wechselkurs zwischen PLN und der verwendeten Währung |
| Ursprüngliche Rechnungsnummer | Bedingt | |
| Ursprüngliches Rechnungsdatum | Bedingt | Das Ausstellungsdatum der Originalrechnung |
| Ursprüngliches Lieferdatum | Bedingt | Das auf der Originalrechnung angegebene Lieferdatum |
| Grund für Gutschrift | Bedingt | Der Grund für die Ausstellung der Gutschrift und die Änderung der Steuerbemessungsgrundlage oder der Mehrwertsteuer |
| Nettobetrag | Obligatorisch | Zu zahlender Betrag (ohne MwSt.) nach MwSt.-Satz |
| Gesamte Steuern | Obligatorisch | Steuerbetrag |
| Bruttogesamtbetrag | Obligatorisch | Zu zahlender Betrag (inkl. MwSt.) |
| Zu zahlender Betrag | Empfohlen | Betrag, den der Einkäufer zu zahlen hat |
| Zahlungsdatum | Empfohlen | Das Zahlungsdatum |
| Zahlungsbedingungen | Empfohlen | Die Zahlungsbedingungen |
| Skonto | Bedingt | Der bei Anwendung der frühzeitigen Zahlung erhaltene Rabatt |
| Zahlungsmethode | Empfohlen | Die Zahlungsmethode |
| Zahlungsformen | Empfohlen | Zahlform |
| Zollanmeldung Nr. | Empfohlen | |
| Zollbüro | Empfohlen | Name des Zollamtes |
| Zollanmeldungsdatum | Empfohlen | Erklärungsdatum |
| Menge | Obligatorisch | Die Menge der gelieferten Waren oder der Umfang und die Art der erbrachten Dienstleistungen. |
| Beschreibung | Obligatorisch | Die Beschreibung/Art der Waren oder Dienstleistungen |
| Steuerbasisbetrag | Obligatorisch | Steuerpflichtiger Betrag pro Mehrwertsteuersatz oder Steuerbefreiung (ausgedrückt in Euro) |
| MwSt.-Prozentsatz | Bedingt | Anwendbarer Mehrwertsteuersatz (pro Ware/Dienstleistung) |
| MwSt.-Betrag | Bedingt | Auf Positionsebene zu zahlende Mehrwertsteuer |
| Einzelpreis | Obligatorisch | Ohne MwSt. |
| Rabattbetrag | Bedingt | |
| Rabatt - Prozentsatz | Bedingt | |
| Rabattbedingungen | Bedingt | |
| Maßeinheit | Obligatorisch | Bei der Mengenangabe verwendete Maßeinheit |
| Betrag der Vorauszahlung | Bedingt | Der Betrag der erhaltenen Anzahlung |
| Zahlungsdatum im Voraus | Bedingt | Das Datum, an dem die Vorauszahlung eingegangen ist |
| Verweis auf den Reverse-Charge-Mechanismus | Bedingt | Der Reverse-Charge-Mechanismus verlagert die Verantwortung für die Meldung einer Mehrwertsteuertransaktion vom Lieferanten auf den Käufer einer Ware oder Dienstleistung |
| Referenz für den Fall, dass die Lieferung von der Mehrwertsteuer befreit ist | Bedingt | |
| Eingaben-Ausgaben-Rechnungsschema | Bedingt | Die Grundsätze der Kassenbuchhaltung bedeuten, dass die Mehrwertsteuer erfasst wird, wenn sie eingegangen ist; im Gegensatz zum Standard-Mehrwertsteuer-Buchhaltungsschema, bei dem die Mehrwertsteuer am Tag der Ausstellung oder des Eingangs einer Mehrwertsteuerrechnung erfasst wird, unabhängig davon, wann (oder ob) die Zahlung erfolgt. |
| Margenschema-Referenz | Bedingt | |
| Duplizieren | Bedingt | |
| Dreieckiger Handel | Bedingt |
Extrinsische Felder
Möglicherweise benötigen Sie zusätzliche Extrinsics, die für Ihre Branche oder Abrechnungssituation spezifisch sind. Wenn Sie eine Zollanmeldungsnummer, ein Zollamt und/oder ein Zollanmeldungsdatum angeben müssen, sollten diese der Rechnung mit dem <Comments> Tag in der ersten Rechnungszeile hinzugefügt werden: <Comments xml:lang="en-US">Zolldaten</Comments> . Weitere Informationen finden Sie unter Hinzufügen von Extrinsics zu Ihrer Rechnung.